1С Бухгалтерия 7.7. Руководство по ведению учета


Выписка по расчетному счету


Для учета остатка и движения денежных средств организации в обслуживающих банках в «1С:Бухгалтерии» используются балансовые счета:

51

«Расчетные счета»

52

«Валютные счета»

55

«Специальные счета в банках»

Поскольку организация может иметь несколько расчетных (валютных, депозитных и т. д.) счетов в различных банках, то в типовой конфигурации учет на счетах 51 «Расчетные счета», 52 «Валютные счета», 55 «Специальные счета в банках» (кроме субсчета 55.2 «Чековые книжки») ведется в разрезе субконто вида «Банковские счета» типа справочник «Банковские счета».

Для отражения в бухгалтерском учете зачисления или списания денежных средств по расчетному счету в типовой конфигурации предназначен документ «Выписка».

Все введенные выписки группируются в журнале «Банк» (пункт «Банк» меню «Журналы» главного меню программы).

Для ввода нового документа выберите пункт «Выписка» из меню «Документы» главного меню.

В верхней части формы ввода указывается номер и дата выписки.

Поле ввода реквизитов расчетного счета заполняется выбором из справочника «Банковские счета». Документ «Выписка» позволяет обрабатывать как рублевые, так и валютные выписки.

Если обрабатывается рублевая выписка, то в поле «Тип» показывается тип выписки «Рублевая (по счету 51)».

Если обрабатывается выписка по валютному счету, то в поле «Тип» показывается «Валютная (по счету 52)». Описание работы с валютной выпиской приведено в параграфе «Учет операций на валютном счете».

Выписка содержит одну или несколько операций по зачислению или списанию средств с указанного расчетного счета. Каждая операция или движение по расчетному счету отображается отдельной строкой табличной части документа. Рассмотрим реквизиты табличной части.

Значение реквизита «Движение денежных средств» выбирается из соответствующего справочника и определяет объект аналитического учета на счетах 51, 52:

Если для выбранного элемента справочника «Движения денежных средств» указан счет, то он будет автоматически занесен в реквизит «Корр. счет». При необходимости можно изменить значение заполненного по умолчанию реквизита.




- Начало -  - Назад -  - Вперед -



Книжный магазин